Finances personnelles et argent
2013-10-01 02:05:03 +0000 2013-10-01 02:05:03 +0000
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Quelle est la différence entre les retenues sur salaire avant et après impôt ?

Je suis assuré pour environ 4 mois, soit la durée de mon contrat avec une entreprise. J'ai la possibilité de faire déduire le coût de mon salaire avant ou après impôt. Quelle est la différence ? Il y a un lien vers la section 125 du code de l'IRS concernant les plans de cantine, mais une grande partie de cette section m'est étrangère et je ne peux pas trouver grand-chose à ce sujet en ligne.

Réponses [3]

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2013-10-01 02:11:25 +0000

Les déductions avant impôts sont effectuées avant les impôts, et réduisent donc le montant des revenus sur lesquels vous devez payer des impôts, appelé revenu imposable. Les déductions après impôt sont effectuées après les impôts et n'ont pas d'effet sur votre revenu imposable.

Si vous allez quand même bénéficier de la déduction, les déductions avant impôts peuvent vous faire économiser le montant de la déduction multiplié par votre taux marginal d'imposition. Je vais vous donner un exemple simple. Supposons que vous gagniez 70 000 $ par an en revenu imposable. À partir de 2013, vous paierez 25 % taux marginal d'imposition sur tout revenu imposable supérieur à 36 250 $. En d'autres termes, vous devrez 25 % de 70,000 - 36,250 = $33,750, soit 8 437,50 $ d'impôts dans cette fourchette (en plus des taux d'imposition réduits sur les revenus inférieurs à 36 250 $).

Si vous bénéficiez d'une déduction avant impôt de 5 000 $, vous ne devez que 25 % d'impôts sur 70,000 - 36,250 - 5,000 = $28,750, soit 7 187,50 $. Votre salaire net dans cette tranche d'imposition, après déduction et prélèvement des impôts, est de 28,750 - 7,187.50 = $21,562.50.

Si vous avez plutôt une déduction après impôt de 5 000 $, vous devez encore 8 437,50 $ d'impôts sur les 33 750 $, et _après la déduction des impôts, vous devez également faire face à la déduction de 5 000 $. Votre salaire net dans la tranche d'imposition de 25 % est maintenant de 33,750 - 8,437.50 - 5,000 = $20,312.50.

Ce n'est pas une coïncidence si le montant que vous avez économisé en optant pour la déduction avant ou après impôt, c'est-à-dire 21,562.50 - 20,312.50 = $1,250, est équivalent aux impôts marginaux que vous devez sur le montant de 5 000 $ de la déduction : 25% * 5,000 = $1,250. N'oubliez pas que dans ces exemples, je ne parle que de vos revenus dans la tranche d'imposition de 25 %. Selon le tableau de Fairmark ci-dessus, vous devrez toujours 4 991,25 $ sur vos revenus inférieurs à 36 250 $, que vous ayez ou non opté pour une déduction avant ou après impôt.


Notez que certaines déductions avant impôt sont progressivement supprimées à certains niveaux, auquel cas il n'y a peut-être pas une aussi grande différence entre les économies réalisées grâce à la déduction avant impôt et celles réalisées grâce à la déduction après impôt. C'est le cas, par exemple, des (https://money.stackexchange.com/q/9018/7590) [traditionnels] de l'IRA.

De plus, la déduction avant impôt peut être suffisante pour abaisser votre revenu imposable dans une autre tranche d'imposition. Par exemple, si vous avez gagné 40 000 $ de revenu imposable, vous devriez normalement devoir 25 % de 40,000 - 36,250 = $3,750 en impôts, soit 937,50 $. Ajoutez à cela les 4 991,25 $ que vous devez sur vos revenus inférieurs à 36 250 $, et votre facture fiscale totale s'élève à 5 928,75 $. Toutefois, si vous bénéficiez d'une déduction avant impôt de 5 000 $, vous réduisez votre revenu imposable à 35 000 $, auquel cas vous devez 15 % sur les revenus supérieurs à 8 925 $ (voir le tableau de Fairmark). En suivant le tableau pour le montant de votre revenu, vous devriez 892.50 + 15% * (35,000 - 8,925) = $4,803.75 en impôts.

De plus, il existe des situations où le fait de prendre des déductions avant impôt peut réduire suffisamment votre revenu imposable pour ouvrir d'autres possibilités dans le code des impôts. Par exemple, si votre revenu dépasse un certain niveau, vous ne pourrez peut-être pas verser la totalité de votre contribution à un Roth IRA. Toutefois, si vous disposez de suffisamment de déductions avant impôt, votre revenu brut ajusté peut diminuer suffisamment pour vous permettre de verser ces cotisations.

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2013-10-01 10:53:03 +0000

La plupart des gens choisissent de les faire déduire avant impôt parce que cela réduit leur revenu imposable. Cela signifie qu'il est prélevé sur votre revenu avant le calcul des impôts de la sécurité sociale, de l'assurance maladie, de l'État et du gouvernement fédéral. La réduction du revenu avant impôt peut également permettre d'autres déductions si elle maintient votre revenu imposable annuel à un niveau suffisamment bas, ce qui n'affecte réellement que quelques personnes et serait considéré comme un avantage supplémentaire. En fin de compte, pour la plupart des gens, les paiements avant impôts se traduisent par un salaire net plus élevé.

La seule raison que j'ai trouvée pour que vos primes d'assurance maladie soient nettes d'impôts est que cela maintient votre salaire élevé lors du calcul du revenu mensuel pour les prestations de sécurité sociale. Cela ne concerne que les personnes qui sont proches de la retraite ou qui sont sur le point de ne pas gagner suffisamment d'argent au cours d'un trimestre pour ne pas obtenir de crédit pour ce trimestre.

Une autre distinction est que si les primes sont faites avant impôt, vous ne pouvez changer d'assurance que si vous avez eu un événement de la vie. Les primes après impôt vous permettaient de modifier votre assurance sans avoir besoin d'un événement de la vie. Là encore, cela ne concernait qu'un petit nombre de personnes.

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2016-01-17 22:24:29 +0000

Exemple avant impôt : Les dollars avant impôts pour l'assurance maladie sont d'abord déduits du salaire brut avant que la sécurité sociale et l'assurance maladie ne soient calculées. Exemple : le salaire brut hebdomadaire est de 500 $, l'assurance maladie avant impôt est de 60 $. 500 $ - 60 $ = 440 $ de salaire imposable à la sécurité sociale et à l'assurance maladie. 440 $ x 6,2 % = 27,28 $ pour l'impôt de la sécurité sociale 440 $ x 1,45 % = 6,38 $ pour l'impôt de l'assurance maladie. Tous les montants avant impôt, y compris la sécurité sociale, l'assurance maladie et les 401k traditionnels, sont déduits du salaire brut, ce qui donne un salaire imposable au niveau fédéral pour une période de paie. 500 $ x 4 % = 20,00 $ pour le 401k traditionnel. 500 $ - 60 $ - 20,00 $ = 420 $ de salaire imposable au niveau fédéral.

Exemple après impôt : Les dollars après impôts sont déduits du salaire brut après le calcul de la sécurité sociale et de l'assurance maladie. Le salaire brut hebdomadaire est de 500 $. 500 $ x 6,2 % = 31 $ pour la taxe de sécurité sociale 500 $ x 1,45 % = 7,25 $ pour la taxe de l'assurance maladie. 500 $ x 4 % = 20,00 $ Roth 401k Comme il n'y a pas de dollars avant impôts, la totalité des 500 $ est un salaire imposable au niveau fédéral. $500 x 1.45% = $7.25

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