Puis-je m'inscrire à une FSA si mon employeur ne me l'offre pas ?

Malheureusement, non. Un FSA est exclusivement un régime établi par l'employeur. Même les travailleurs indépendants ne sont pas éligibles à un FSA.

De Publication IRS 969 :

Admissibilité à une FSA

Les FSA de santé sont des régimes d'avantages sociaux établis par l'employeur. Ils peuvent être proposés conjointement avec d'autres prestations fournies par l'employeur dans le cadre d'un régime de cafétéria. Les employeurs ont toute latitude pour offrir diverses combinaisons d'avantages dans la conception de leur régime.

Les travailleurs indépendants ne peuvent pas bénéficier d'un FSA.

Si j'étais vous, au lieu d'insister pour obtenir un FSA, je demanderais un plan de santé qualifié HSA (High Deductible Health Plan, ou HDHP) et un HSA. Cela peut permettre à l'employeur d'économiser de l'argent, et un HSA n'a pas la règle du “on s'en sert ou on le perd” que les FSA ont.

Répondre à la deuxième partie de votre question - comment convaincre votre employeur d'en créer une :

Les FSA n'ont pas exactement d'avantage direct pour l'employeur - ils ne bénéficient pas d'un avantage fiscal pour en avoir un, du moins d'après ce que j'ai vu. Toutefois, elles présentent un certain nombre d'avantages indirects, et même un avantage fiscal.

• Comme d'autres avantages, un FSA est un avantage social que certains recherchent spécifiquement chez un employeur ; il permet d'économiser des sommes importantes pour ceux qui ont des dépenses de santé prévisibles (ou des enfants…). Certains employés potentiels peuvent choisir de travailler pour une entreprise en fonction de l'offre ou non d'un FSA.
• L'offre d'une FSA n'est pas gratuite (car il y a des frais administratifs), mais elle ne coûte pas d'argent à l'employeur - il n'y a pas de part de cotisation de l'employeur pour la FSA.
• En plus des FSA pour les soins de santé, il existe également des FSA pour les soins aux personnes dépendantes et des FSA pour le transport, qui sont également très avantageux pour les utilisateurs. En général, les trois sont proposés en même temps par une seule société de gestion des prestations.
• Une FSA peut encourager les employés à utiliser les ressources de santé, ce qui peut conduire à des employés en meilleure santé.
• En plus des avantages plus intangibles ci-dessus, il existe un avantage fiscal direct : Les cotisations à la FSA sont exonérées des taxes FICA/Sécurité sociale/Santé, ce qui peut permettre à l'employeur d'économiser des sommes importantes.

Si c'était moi, j'irais voir le département des ressources humaines pour demander s'il existe une méthode particulière pour faire une telle suggestion. Pour la plupart des entreprises, il existe un délai particulier pour l'examen des avantages, et il peut être possible de faire une présentation à ce comité ou même de se joindre au comité (en fonction de votre stature et de la taille de l'entreprise).

Nooooooon ne demande pas de HSA. Tout ce que cela fait, c'est vous enlever de l'argent et en mettre plus dans la poche de l'employeur. Le FSA est ce que vous voulez. Les HSA sont horribles… c'est en fait une assurance qui vous prend votre argent et qui ne vous paie jamais rien. C'est comme si vous n'aviez pas d'assurance du tout et que vous utilisiez une carte de réduction. Si un membre de votre famille tombe malade, vous accumulez 11 000 dollars de factures médicales en un mois, le tout à votre charge, payable en 90 jours, et c'est suffisant pour acculer à la faillite la plupart des familles à 5 chiffres. J'éviterais ces plans HDHP/HSA comme la peste. Si votre employeur ne se soucie pas assez de ses employés pour s'embêter avec un FSA, changez d'employeur. Sur le marché du travail actuel, c'est un jeu d'enfant de changer d'employeur.