J'ai trouvé un tas de CTB, mais je n'ai aucun document. Que dois-je faire ?

Les orientations actuelles de l'IRS (0x3) aux États-Unis concernant les bitcoins indiquent qu'ils seront taxés comme des biens.

Vous allez vendre vos pièces puis lorsque vous déclarerez vos impôts pour cette année-là, vous indiquerez la valeur en dollars que vous avez vendue comme plus-value avec un coût de base de 0 $ puisque vous ne pouvez pas prouver votre coût initial. Vous pouvez utiliser un explorateur de chaînes de blocs pour avoir une idée de la date à laquelle les pièces ont été transférées dans votre portefeuille afin de mettre un terme à toute idée selon laquelle quelqu'un vous aurait payé 1 000 000 $ pour une raison malveillante aujourd'hui.

Préparez-vous à être audité, je chercherais probablement un fiscaliste local qui serait prêt à préparer votre déclaration. De plus, je ne vendrais probablement pas tout d'un coup, ni même tout en une seule année.

C'est évident, mais je pense qu'il vaut la peine de dire qu'il n'y a pas de loi contre le fait de gagner de l'argent. Vous avez acheté l'équivalent de déchets il y a quelques années qui, par une sorte de magie, ont une valeur aujourd'hui. Vous capitalisez sur l'augmentation de la valeur. Je ne pense pas qu'il y ait de raison de “s'inquiéter” pour le gouvernement.

Documentez comment vous en êtes venu à avoir ce genre de choses au départ. D'abord pour vous défendre contre une éventuelle enquête gouvernementale ; ensuite pour établir que vous avez détenu l'actif pendant plus d'un an, pour que vous puissiez bénéficier du taux de plus-value à long terme.

Je ne vendrais pas tout d'un coup en privé, si vous pouvez l'éviter.

Si vous pouvez prouver que vous l'avez détenu plus d'un an, vous devriez payer le taux d'imposition des plus-values à long terme, qui est assez bas. Vous en conserverez la majeure partie.

Méfiez-vous de la “malédiction du gagnant de la loterie”

Une énorme manne se produit souvent va très mal . Les gens ne changent pas leurs habitudes financières, épuisent leurs gains à une vitesse effrayante, les dépensent trop et finissent par s'endetter lourdement. À la fin du train fou, leur vie finit par être pire.

Ce n'était pas votre question, mais vous ferez mieux si vous êtes sur vos gardes pour cela, avec une bonne planification et le désir de l'investir dans des choses qui vous donnent un revenu différé dans le futur. C'est ce qui est le plus cool, quand vos investissements vous permettent de ne pas avoir à travailler !

Pas pour tout le monde: Faites un don à une association caritative !

Je ne veux pas dire donner TOUT à la charité. Mais n'hésitez pas.

Si vous détenez un titre pendant plus d'un an et que vous en faites don à une œuvre de bienfaisance, vous bénéficiez d'une déduction fiscale pour la valeur appréciée (même si le titre ne vous a pas réellement coûté cela). (lien) _Ne convertissez pas la CTB en espèces, puis donnez l'argent. Faites-en don sous la forme d'une CTB. [ (lien) ]

Votre déduction fiscale va à l'encontre de votre tranche d'imposition la plus élevée. Si vous payez dans une tranche d'imposition de 28 % (votre prochain 100 $ de revenu est imposé à 28 $), alors pour chaque 100 $ de don de charité, vous obtenez 28 $ de retour sur le fédéral. Il en va de même pour l'impôt d'État, et vous évitez également l'impôt sur les plus-values de 10 à 15 % parce que vous n'avez pas vendu les titres. Faites votre 1040 dans les deux sens et notez la différence.

Votre déduction caritative de titres à valeur ajoutée est plafonnée à 30% de l'AGI. Tout excédent sera reporté et deviendra une déduction fiscale pour l'année suivante, et il peut être reporté sur plusieurs années. **

Utilisez un fonds à vocation arrêtée par le donateur .

Si vous avez fait un don de plus de 5 000 $, vous n'avez pas besoin de chercher une œuvre de bienfaisance qui acceptera Bitcoin, et vous n'avez pas non plus besoin de choisir une œuvre de bienfaisance maintenant. Ouvrez plutôt un compte spécial appelé Fonds de donation. Le DAF est lui-même une organisation caritative. Il est spécialisé dans l'acceptation de dons complexes et dans leur liquidation en espèces. Le montant en espèces est crédité sur votre compte de dons. Vous bénéficiez de la déduction fiscale l'année où vous faites un don au DAF. Ensuite, lorsque vous voulez faire un don à une organisation caritative, vous dites à la DAF de faire un don en votre nom.

Vous pouvez leur dire de faire un don en votre nom de manière anonyme, ou simplement dissimuler votre adresse afin de ne pas recevoir les interminables courriers indésirables de l'organisme de bienfaisance. La DAF vous permet de conserver l'argent dans des fonds indiciels, afin que votre “pécule de charité” puisse croître avec le marché. Le mien a plus que doublé grâce au marché. Cet argent n'est plus à vous pour l'instant ; vous ne pouvez pas vous le rendre, mais seulement le rendre à des organisations caritatives agréées.

Le Fidelity Donor Advised Fund fait tout un plat de prendre Bitcoin , et je les aime vraiment. ****

J'aime mon DAF, et c'est un véritable cheval de bataille pour les dons caritatifs. Il vous transforme en philanthrope, et cela change votre vie d'une manière que je ne peux pas décrire. Cela me rend certainement plus équilibré en ce qui concerne l'argent. Le syndrome du gagnant de la loterie n'est pas un risque pour moi (en partie parce que je fais maintenant partie du conseil d'administration d'une organisation caritative et que je supervise une dotation).

Les dons en général réduisent les soupçons (les criminels ne font pas ça), mais les dons à une DAF sont encore plus suspects. Comme la DAF devrait restituer des gains mal acquis, ils sont impliqués. Leurs avocats vous soutiendront. Le procureur est en face d'une société d'un milliard de dollars et pas seulement de vous. Avec Fidelity en particulier, Bitcoin est une croisade pour eux, et leurs avocats savent comment défendre Bitcoin. Un DAF de Fidelity est une bonne pièce pour cette seule raison OMI.

** Les détails sanglants : Vous faites probablement un don à des organisations caritatives régulières ou à un Donor Advised Fund, et ce sont des “organisations à limite de 50 %”. Comme il s'agit de gains en capital, vous avez une limite de 30% . Si votre don représente plus de 30% de l'AGI, ou si vous avez un report de l'année dernière, vous utilisez la feuille de travail 2 de la publication 526. Vous inscrivez vos dons à la ligne 4, puis la feuille de travail effectue tous les calculs et indique la partie que vous déduisez cette année et celle que vous reportez à l'année suivante.

*** J'ai spécifiquement demandé aux responsables de deux DAF s'ils étaient d'accord pour que quelqu'un fasse don d'un actif complexe à la DAF, et immédiatement donne la totalité du montant en espèces à une œuvre de bienfaisance. La DAF ne perçoit aucun frais si vous faites cela. Non seulement ils sont d'accord, mais la plupart de leurs donateurs font exactement cela et la plupart des comptes de la DAF sont vides. Ils s'en sortent grâce aux frais de garde de 0,6 % par an sur les autres comptes, et aux dons de charité qui leur sont destinés.

Attention, vous ne pouvez faire des dons à des organismes de bienfaisance de type 501C3, ce que l'IRS appelle des “organismes à limite de 50 %”. Cela vous empêche en fait de faire des dons à des organisations qui mentent sur leur statut.

**** Je ne suis pas avec Fidelity, mais je suis un client satisfait de DAF. La DAF finance ses frais généraux en déduisant 0,6 % par an de votre compte de dons. Si vous investissez les fonds dans un fonds commun de placement au sein de la DAF, cet investissement paie le ratio de frais de 0,08% à 1,5% du fonds. Je peux vivre avec cela.

****** Je viens d'Exceler la valeur d'un don de 100 $ de titres à valeur ajoutée au lieu de le prendre comme revenu de gains en capital. 28% d'impôt fédéral, 15% de plus-values de la Fed, 8% d'impôt d'état sur les deux. Prenez les 100 $ comme revenu, payez 23 $ de taxe sur les plus-values. Faites un don de 100 $ en titres, les 23 $ de taxe disparaissent puisque vous ne les avez pas vendus. En réalité, la déduction de 100 $ pour activités caritatives compense 100 $ de revenu, ce qui vous permet également d'économiser 36 $ d'impôt sur le revenu. L'économie d'impôt nette est de 59 $, mais vous avez perdu les 100 $ ! Vous êtes donc net 41 $ de moins. **Il vous en coûte 41 $ pour faire un don de 100 $ à une organisation caritative, ce qui est encore mieux entre parenthèses.

1) Document attestant que vous avez détenu les bitcoins pendant plus d'un an. Cela ne devrait pas être particulièrement difficile. Comme vous n'avez pas déplacé les bitcoins, vous détenez la clé d'une adresse qui les a conservés pendant plus d'un an. Bien que cela ne soit pas une preuve absolue, cela devrait être suffisant.

2) Comme vous ne pouvez pas documenter facilement la manière dont vous les avez achetées, vous pouvez simplement supposer une base d'imposition de zéro. Cela signifie que vous paierez un montant microscopique d'impôts plus élevé, mais ne vous inquiétez pas.

3) Inscrivez-vous auprès d'une bourse qui peut s'occuper de vos ventes. La base de pièces fonctionnera si vous voulez la vendre lentement. Gemini fonctionnera si vous voulez vendre plus rapidement.

4) Procurez-vous un portefeuille de pièces de monnaie décent et sûr. Ne transférez les bitcoins à la bourse qu'au fur et à mesure que vous les vendez. Faites en sorte que votre première vente soit assez petite, au cas où quelque chose tournerait mal.

5) Prenez des notes méticuleuses sur chaque vente – la date de la vente, le nombre de bitcoins vendus et le nombre de dollars obtenus.

6) Veillez à garder suffisamment d'argent pour les impôts. Dans le Michigan, 24,3 % serait le taux d'imposition le plus élevé que vous pourriez avoir à payer si vous vendiez un lot ou si vous aviez des revenus élevés autrement.

7) Faites appel à un professionnel pour remplir votre déclaration d'impôts ou apprenez à déclarer correctement les plus-values à long terme. Vous devez déclarer chaque vente individuellement.

Vous pouvez faire l'objet d'un audit ou d'une enquête, mais il n'y a rien à trouver. Les bitcoins sont en stase depuis longtemps, et il est tout à fait plausible que vous les ayez achetés et conservés. Si vous pouvez trouver des preuves de leur achat (comme un transfert vers une bourse), ce serait bien, mais ce n'est pas indispensable. Beaucoup de gens ont la même histoire et, à moins que vous ne soyez lié à quelque chose d'illégal, vous n'avez probablement rien à craindre.

Félicitations !

Voilà ma question, quelles mesures dois-je prendre pour déclarer cet argent et l'obtenir sans me faire arrêter / enquêter ?

Il n'y a rien de spécial à faire, si ce n'est de conserver de très bons documents. Lorsque vous ferez votre déclaration d'impôts, vous devrez déclarer chaque vente.

(Cette réponse suppose que vous n'avez pas eu beaucoup de revenus l'année dernière et beaucoup moins de revenus cette année. Si c'est le cas, vous devrez peut-être payer des impôts estimés pour éviter une pénalité. Mais cette pénalité est très faible et sera calculée automatiquement par l'IRS pour vous. Je ne m'en inquièterais donc pas).

Vous voudrez peut-être vous renseigner sur les impôts sur les dons pour comprendre leur fonctionnement. Vous n'en devrez pas, mais vous devrez peut-être remplir des documents auprès de l'IRS si vous faites des dons importants (plus de 14 000 $) à des personnes et que vous épuisez une partie de votre exonération à vie. Conservez une trace de tous les dons que vous faites.

**Maintenant que vous êtes millionnaire, vous allez vouloir faire appel à un professionnel pour faire vos impôts à votre place, parce que vous avez plus à perdre si vous vous trompez.

Si vous avez de la chance, le comptable pourrait même vous donner de meilleurs conseils financiers que ceux que vous obtiendrez d'étrangers au hasard sur Internet.

Tous les bénéfices que vous réalisez sont considérés comme une plus-value à long terme par l'IRS puisque vous avez détenu l'actif pendant plus d'un an.

L'IRS guidance on virtual currency considère les bitcoins comme une forme de biens personnels.

Les gains provenant de la vente de bitcoins sont considérés comme une plus-value. Voir les directives de l'IRS sur la déclaration des gains en capital (annexe D). (https://www.irs.gov/publications/p544/ch04.html)