Comment corriger une distribution de HSA alors que j'ai été remboursé par un prestataire de soins ?

C'est ce qu'on appelle une distribution erronée de HSA.

Une distribution erronée de CSS se produit lorsque vous effectuez une distribution et que vous découvrez plus tard qu'elle ne concerne pas des frais médicaux admissibles. Cela peut se produire, par exemple, si vous payez accidentellement un dîner au restaurant avec votre carte de débit HSA. Cela peut également se produire si vous prenez une distribution pour payer des frais médicaux, mais que vous êtes ensuite remboursé par une assurance.

Ce point est abordé dans les instructions pour les formulaires 1099-SA et 5498-SA de l'IRS . (Remarque : ces formulaires sont soumis par la banque HSA, et non par le consommateur, donc les instructions lui sont adressées).

Distributions erronées de HSA. Si des montants ont été distribués au cours de l'année à partir d'un HSA en raison d'une erreur de fait due à un motif raisonnable, le bénéficiaire du compte peut rembourser la distribution erronée au plus tard le 15 avril suivant la première année où le bénéficiaire du compte a su ou aurait dû savoir que la distribution était une erreur. Par exemple, le bénéficiaire du compte a raisonnablement, mais à tort, cru qu'une dépense était une dépense médicale admissible et a été remboursée pour cette dépense à partir du CSS. Le bénéficiaire du compte rembourse ensuite la distribution erronée au HSA.

Vous avez jusqu'au 15 avril de l'année suivant le remboursement pour rembourser le CSS et éviter l'impôt supplémentaire et la pénalité qui devraient être payés si vous deviez conserver la distribution qui n'a finalement pas été utilisée pour des frais médicaux. Lorsque vous envoyez l'argent à la banque du HSA, vous devez lui dire explicitement qu'il s'agit d'un remboursement de distribution erroné, afin qu'elle puisse le déclarer correctement à l'IRS et que cela n'affecte pas vos limites de contribution.

Vous avez plusieurs options :

• Insistez pour que vous ne les payiez à partir du HSA que lorsque la facture finale aura été déterminée.
• Insistez pour qu'ils reversent les frais sur le compte. Cela fonctionne très bien si vous avez une carte de crédit/débit pour le compte du HSA.

S'ils refusent la deuxième option, et que l'incident s'est déjà produit, cherchez sur le site du HSA le formulaire et la procédure à suivre pour renvoyer une distribution erronée.

J'ai utilisé les deux options avec tous nos prestataires médicaux au cours des trois dernières années. Certains ont préféré l'option 1, d'autres l'option 2, mais aucun n'a refusé les deux. L'un d'eux a failli le faire, mais il a ensuite reconsidéré sa décision lorsqu'il a réalisé que j'étais sérieux.

Bien qu'il y ait un délai au 15 avril pour résoudre l'erreur, j'ai constaté qu'en demandant au prestataire d'accepter l'une des deux options, le nombre d'erreurs est considérablement réduit.