Je ne suis pas un citoyen américain. Qu'adviendra-t-il de mon 401K si je dois retourner en Inde ?

Vous paierez toujours la pénalité de 10 % et l'impôt sur le revenu sur l'argent, donc même si vous retirez des montants inférieurs aux limites imposables - vous payez toujours 10 % d'impôt. Toutefois, vous pouvez probablement compenser cette pénalité par l'impôt indien à payer sur l'argent.

Si vous le convertissez en Roth - vous devriez vérifier auprès d'un comptable/conseiller fiscal indien quel serait le traitement fiscal indien. Il est probable que les avantages de “Roth” ne soient pas reconnus par les pays étrangers, de sorte que vous pourriez finir par payer des impôts à la fois sur la conversion (aux États-Unis) et sur la distribution (en Inde).

Vérifiez auprès d'un conseiller fiscal qui connaît la convention fiscale Indo-US et les lois fiscales des deux pays, cela peut être plus délicat que ne le pensent les personnes sans expérience en matière de fiscalité internationale.

Rien ne lui “arrive”. Il fonctionne de la même manière, que vous soyez citoyen ou résident américain ou non. Les impôts et les pénalités fonctionnent de la même manière au moment du retrait.

Cela dit, si vous n'êtes pas aux États-Unis et que vous n'avez pas de revenus aux États-Unis au cours d'une année donnée dans le futur, vous pouvez profiter du fait que votre impôt américain cette année-là sera probablement nul. Ensuite, si vous retirez un peu d'argent, même s'il compte comme revenu imposable, votre revenu américain sera toujours si faible qu'il pourra être soumis à votre exemption personnelle ou, sinon, il sera au moins imposé dans la tranche d'imposition la plus basse.

Si vous retirez 401K, une pénalité de 10% est appliquée. Le montant que vous retirez est également considéré comme un “revenu” pour cette année-là. Que vous retourniez en Inde ou non, le montant est considéré comme un revenu.

Selon la raison que vous indiquez lors du retrait, l'impôt sur le revenu (par défaut à 10 %) peut être “retenu” (Remarque : il peut arriver qu'ils ne retiennent pas l'impôt).

Si vous déménagez en Inde, conformément aux règles fiscales internationales (entre l'Inde et les États-Unis), lorsque vous remplissez votre déclaration de revenus en Inde, vous êtes censé l'indiquer en tant que revenu (le montant 401K) et payer l'impôt en fonction du revenu total, y compris le montant gagné en Inde (peut aller jusqu'à 30% !!). Si un impôt a été “retenu” aux États-Unis, vous pouvez l'indiquer comme impôt international payé et payer la différence entre 10 % et votre taux d'imposition (jusqu'à 30 %).

Si vous déménagez en Inde, mais que vous continuez à déposer votre déclaration aux États-Unis (c'est possible), le montant de 401K sera imposé au taux américain (jusqu'à 35%).

Dans les deux cas (déclaration en Inde ou aux États-Unis), le montant “Retenu” peut être indiqué comme un impôt payé, mais vous devrez néanmoins payer la différence d'impôt (qui peut être de 20 % ou 25 % supérieure) en fonction du revenu de cette année-là.

Vous n'êtes pas censé payer d'impôt dans deux pays pour la même année, conformément à la réglementation (vous risquez de vous retrouver avec un audit dans les deux pays).

J'espère que cela vous aidera !