J'ai une IRA traditionnelle et une IRA Roth. Cette année, ma société a introduit un IRA simple.
Tant que les contributions au Traditional+Roth sont inférieures à la limite annuelle, puis-je contribuer aux trois comptes ?
Oui, vous pouvez contribuer aux trois. Toutefois, vous ne pourrez peut-être pas déduire la totalité de votre contribution à l'IRA traditionnel et à l'IRA simple.
Le fait de pouvoir déduire fiscalement une cotisation à votre IRA traditionnel dépend de
Les plans d'employeur comprennent les plans de participation aux bénéfices, les plans 401(k) et les IRA simples, ce que vous avez mentionné. Si la case “Plan de retraite” de votre formulaire W-2 est cochée, vous êtes alors un participant actif. Si vous êtes un participant actif, vous pouvez bénéficier d'une déduction fiscale pour un pourcentage, jusqu'à 100 %, de votre cotisation, en fonction de vos revenus et de votre statut de déclarant.
Vous pouvez également cotiser à un Roth IRA. Cependant, selon l’* IRS pour l'année fiscale 2011 ** :
Les cotisations à un IRA traditionnel réduisent votre plafond de cotisation à un IRA Roth.
Il existe un * tableau ** dans la publication 509 de l'IRS qui vous permet de déterminer comment la contribution à un Roth IRA affectera votre plafond de contribution à un IRA traditionnel.
Cela suppose que vous versez des cotisations aux trois comptes, le Traditional, le Simple et le Roth IRA, au cours de la même année fiscale.
J'ai trouvé ce document sur le site web de l'IRS. Feuille de travail 1-2. Le chiffre de votre déduction réduite au titre de l'IRA pour 2011 - Exemple 2 illustré sur le document implique qu'un IRA normal et un IRA SIMPLE peuvent tous deux être autorisés. Ils calculent le montant de la déduction de votre IRA réduit par divers autres régimes.
Inscrivez votre rémunération moins toute déduction sur le formulaire 1040 ou le formulaire 1040NR, à la ligne 27 (partie déductible de l'impôt sur le travail indépendant) et à la ligne 28 (régimes SEP, SIMPLE et admissibles pour les travailleurs indépendants). Si vous remplissez une déclaration commune et que votre rémunération est inférieure à celle de votre conjoint, indiquez la rémunération de votre conjoint réduite de ses cotisations traditionnelles à l'IRA et au Roth IRA pour cette année. Si vous remplissez le formulaire 1040 ou le formulaire 1040NR, ne réduisez pas votre rémunération de toute perte liée au travail indépendant
Vous n'avez toujours pas trouvé de déclaration concise qui autorise les deux dans la même année fiscale.
Cet article dit que vous pouvez. L'IRA simple peut affecter la possibilité de déduire l'IRA traditionnel du revenu, ce qui implique qu'il est similaire à un 401(k) à cet égard. (Je suis toujours à la recherche d'articles de IRS.gov pour étayer ce point)